出纳职责及工作范围

在企业的日常运营中，出纳作为财务部门的核心成员，承担着至关重要的职责。他们不仅要确保公司资金的正常流转，还要严格遵守财务规定，维护企业的财务安全。出纳的职责及工作范围具体包括哪些内容呢？**将为您详细解析。

一、出纳职责

1.负责现金、支票、汇票等货币资金的收付与管理。

2.负责编制和核对各类财务报表，确保财务数据的准确性。

3.负责保管公司财务印章、支票、汇票等重要财务凭证。

4.负责与银行、税务、审计等相关部门的沟通与协调。

5.负责执行公司财务管理制度，确保财务工作合规合法。

二、出纳工作范围详解

1.现金管理

（1）负责收、付现金，确保现金收支记录准确无误。

（2）定期盘点现金，确保现金库存与账面相符。

（3）对现金收支情况进行统计分析，为管理层提供决策依据。

2.支票、汇票管理

（1）负责开具、审核、保管公司支票、汇票等财务凭证。

（2）确保支票、汇票等财务凭证的合规性，防止违规操作。

（3）及时办理支票、汇票的解付手续，确保资金安全。

3.财务报表编制与核对

（1）根据会计凭证编制现金日记账、银行日记账等财务报表。

（2）定期核对各类财务报表，确保数据准确无误。

（3）对财务报表进行分析，为管理层提供决策支持。

4.财务凭证管理

（1）负责保管公司财务印章、支票、汇票等重要财务凭证。

（2）确保财务凭证的合规性，防止丢失、损坏或被篡改。

（3）定期清理财务凭证，确保财务档案的完整。

5.银行、税务、审计等沟通与协调

（1）与银行、税务、审计等相关部门保持良好沟通，确保财务工作顺利进行。

（2）协助相关部门完成财务审计、税务申报等工作。

（3）及时解决财务工作中遇到的问题，提高工作效率。

6.财务管理制度执行

（1）严格执行公司财务管理制度，确保财务工作合规合法。

（2）对违反财务管理制度的行为进行制止和纠正。

（3）定期对财务管理制度进行修订和完善。

出纳作为企业财务部门的核心成员，其职责及工作范围涵盖了现金、支票、汇票等货币资金的收付与管理，财务报表编制与核对，财务凭证管理，以及与银行、税务、审计等相关部门的沟通与协调等方面。只有全面了解出纳的职责及工作范围，才能更好地发挥其在企业财务工作中的重要作用。